¿Cuánto grava la segunda vivienda?

¿Cuánto grava la segunda vivienda?

Normas para el alquiler de segundas viviendas

¿Es usted propietario de una segunda vivienda, o está pensando en comprar una segunda vivienda como inversión? Si es así, descubrirá que el uso que le dé a su propiedad afectará a la información que incluya en sus impuestos, y a qué tipo de deducciones fiscales por segunda vivienda puede obtener.

Una casa que es puramente una residencia de vacaciones requerirá diferentes declaraciones de impuestos que una casa que se utiliza principalmente como un alquiler para los inquilinos, por ejemplo. Si su casa se destina tanto al uso personal como al alquiler, deberá estar preparado para contabilizar el tiempo que se destina a cada tipo de uso.

¿Puede deducir los intereses hipotecarios de una segunda vivienda? Si tu segunda vivienda se compró antes del 15 de diciembre de 2017, se utiliza principalmente para uso personal y no es un inmueble de alquiler o negocio, la respuesta es sí; puedes deducir los intereses hipotecarios de la segunda vivienda igual que lo harías con tu primera casa. Hasta el 100% de los intereses pagados por una deuda de hasta 750.000 dólares pueden deducirse en sus impuestos.

Los impuestos inmobiliarios locales y estatales pagados por una segunda vivienda o una vivienda de vacaciones también suelen ser deducibles para uso personal. Sin embargo, si está comprando su segunda casa para alquilarla y obtener más ingresos, la declaración de impuestos puede ser un poco más complicada.

Se pueden deducir los intereses hipotecarios de una segunda vivienda en 2022

Si está pensando en comprar una segunda vivienda para pasar las vacaciones, obtener ingresos por alquiler o una eventual residencia de jubilación, tiene sentido financiero aprovechar todas las ventajas fiscales disponibles. Después de todo, puede reducir significativamente el coste de poseer una segunda vivienda solicitando deducciones fiscales por los intereses hipotecarios, los impuestos sobre la propiedad y los gastos de alquiler.

  La sabiduría: clave para una vida libre y fluida

La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA, por sus siglas en inglés) modificó el funcionamiento de las desgravaciones fiscales, en aspectos como la reducción de la deducción de los intereses hipotecarios. Aun así, incluso con estos cambios, hay exenciones fiscales útiles que pueden ayudar a que la propiedad de una segunda vivienda sea más asequible. He aquí un breve resumen.

La deducción de los intereses hipotecarios ha sido alabada durante mucho tiempo como una forma de hacer más asequible la propiedad de una vivienda. Sin embargo, la TCJA, convertida en ley en diciembre de 2017, cambió cuánto se puede ahorrar a través de las deducciones de intereses hipotecarios tanto para las residencias principales como para las segundas viviendas.

Si la segunda vivienda se considera una residencia personal, debes presentar el formulario 1040 o 1040-SR y detallar las deducciones en el Anexo A para reclamar la deducción de intereses hipotecarios. Además, la hipoteca debe ser una deuda garantizada sobre una vivienda que reúna los requisitos necesarios y en la que usted tenga un interés de propiedad.

Qué se considera una segunda vivienda a efectos fiscales

Hay tres opciones básicas para transferir la propiedad de la segunda vivienda, pero los detalles de cada opción son flexibles. La mayoría de las casas de vacaciones y segundas residencias se revalorizan, así que voy a suponer que la propiedad se ha revalorizado sustancialmente.

Por supuesto, la primera opción es simplemente vender la propiedad. Una venta es especialmente atractiva cuando hay una ganancia significativa para cobrar y parece poco probable que la siguiente generación de la familia vaya a usar mucho la casa.

Pero una venta conllevaría impuestos sobre las ganancias de capital, y el importe de la ganancia probablemente sea suficiente para empujarle a un tramo impositivo más alto. La factura fiscal depende de su estado de residencia y del tramo impositivo. El impuesto federal puede llegar a ser del 23,8%, y estar en un estado con altos impuestos podría aumentar la factura hasta el 35% de la ganancia o más.

  ¿Qué es un propósito de vida Ejemplos?

Los impuestos pueden evitarse manteniendo la propiedad el resto de su vida y pasándola a sus hijos a través de la herencia. Los hijos pueden entonces aumentar la base imponible hasta su valor justo de mercado y venderla inmediatamente sin obtener una ganancia imponible. La revalorización en vida evitaría el impuesto sobre la renta. Con la ley actual, la mayoría de las personas evitarían los impuestos sobre el patrimonio o tendrían que pagar menos impuestos sobre el patrimonio que sobre las plusvalías. (Tenga en cuenta que hay propuestas en el Congreso para eliminar el aumento de la base imponible en el momento del fallecimiento. Si se promulga, este cambio obligaría a su patrimonio o a sus herederos a pagar impuestos sobre las plusvalías que se produzcan durante su vida).

Impuesto sobre la venta de la segunda vivienda

Muchas personas invierten en segundas residencias tanto por motivos personales como económicos. Algunos propietarios quieren tener una escapada de vacaciones a la que poder acudir los fines de semana. Otros quieren alquilar el espacio y utilizar los ingresos de la inversión para aumentar su patrimonio.

Sin embargo, puede llegar un momento en el que considere necesario o deseable vender esa segunda vivienda. Aunque puede obtener los beneficios de la venta de la casa -especialmente si la propiedad ha aumentado de valor a lo largo de los años-, es probable que también esté sujeto al impuesto sobre las plusvalías. Afortunadamente, puede prepararse para estos impuestos e incluso tomar medidas para mitigarlos. Esto es lo que debe saber sobre el pago de los impuestos sobre la plusvalía de una segunda vivienda antes de decidirse a venderla.

  Consejos y estrategias para tomar decisiones importantes y acertadas

Cuando usted vende una propiedad con un beneficio, el IRS considera que ese beneficio forma parte de su renta imponible. El impuesto sobre las plusvalías grava los beneficios (ganancias) que haya obtenido gracias a la revalorización del inmueble que ha vendido. El impuesto sobre las plusvalías no sólo se aplica a los bienes inmuebles. También puede aplicarse a la venta de otros artículos de alto precio, como un barco o un vehículo de lujo.

Relacionadas

Esta web utiliza cookies propias para su correcto funcionamiento. Contiene enlaces a sitios web de terceros con políticas de privacidad ajenas que podrás aceptar o no cuando accedas a ellos. Al hacer clic en el botón Aceptar, acepta el uso de estas tecnologías y el procesamiento de tus datos para estos propósitos. Más información
Privacidad