Importancia del flujo de caja pdf
Independientemente de lo que vendas, ya sean productos o servicios, la gestión de la tesorería puede ser la diferencia entre el éxito y el fracaso. Pero aunque mantenerse fuera de los números rojos puede ser una prioridad, los retrasos en los pagos o los impagos de los clientes pueden perjudicar seriamente sus finanzas, afectando a su capacidad de pagar a los proveedores y de obtener créditos.
La gestión de la tesorería significa hacer un seguimiento del dinero que entra en la empresa y compararlo con los gastos, como las facturas, los salarios y los costes inmobiliarios. Cuando se hace bien, se obtiene una imagen completa de los costes frente a los ingresos y se garantiza que se dispone de fondos suficientes para pagar las facturas, al tiempo que se obtienen beneficios.
Mientras que una empresa de mayor tamaño puede disponer de fondos para hacer frente a los retrasos en los pagos, las empresas más pequeñas dependen más de sus ingresos mensuales previstos para garantizar el cumplimiento de sus compromisos financieros. En casos graves, los propietarios de empresas pueden verse obligados a utilizar fondos personales para mantener su negocio a flote.
Para las empresas ambiciosas que buscan crecer, un flujo de caja negativo a largo plazo puede poner en suspenso estos planes. En lugar de invertir tiempo y energía en prosperar, los empresarios se verán obligados a luchar por mantenerse a flote mes a mes. No es de extrañar que una investigación realizada por QuickBooks descubriera que el 71% de los propietarios de pequeñas empresas han perdido el sueño preocupándose por el flujo de caja de su negocio.
¿Por qué es importante el dinero en efectivo para una empresa?
Los negocios se basan intrínsecamente en dos cosas: las personas y los números. Sin embargo, sin los números y sin un proceso probado y verdadero que establezca unas bases financieras sólidas ahora y en el futuro, no tendrá un negocio rentable. En lo que puede parecer la situación del huevo y la gallina, podría decirse que no puede tener a las personas en su negocio -sus empleados, sus proveedores y sus clientes- si no hace bien los números.
Con las herramientas, los sistemas y los procesos adecuados, puede desarrollar previsiones de tesorería y modelos financieros que mejoren la rentabilidad y la longevidad de su empresa. En este artículo, analizamos la importancia de las previsiones de tesorería y los modelos financieros y cómo pueden mejorar los beneficios, la toma de decisiones diarias y la capacidad de alcanzar las metas y los objetivos a largo plazo.
Como saben los propietarios de empresas, y sus contables en particular, el flujo de caja es el movimiento de dinero que entra y sale de la empresa. Cuando una empresa tiene más entradas que salidas de dinero, se encuentra en una posición de flujo de caja positivo. Por el contrario, cuando sale más dinero de la empresa que el que entra, se encuentra en una posición de flujo de caja negativo. Aunque la mayoría de los propietarios de empresas comprenden la importancia del flujo de caja, es posible que algunos no dispongan de procesos sólidos para realizar previsiones fiables.
¿Cuál es la importancia del flujo de caja en una empresa?
Eso me pasó a mí. Cuando estaba en mi negocio de venta, tenía grandes beneficios pero no tenía efectivo. Fui a un seminario en el que un par de personas muy sabias me mostraron el error de mis métodos. Aprendí que las cuentas de pérdidas y ganancias no son tan importantes como los estados de tesorería cuando se dirige una pequeña empresa.
Una cuenta de pérdidas y ganancias no dice nada sobre los pagos de capital que haces al banco. Puedes tener unos beneficios razonablemente buenos, pero la cantidad de dinero que pagas al banco cada mes podría estar dejándote fuera del negocio.
Los estados de flujo de caja le indican en qué ha gastado su dinero. Si aumentó el inventario, utilizó dinero en efectivo. Si ha concedido más créditos a los clientes, ha utilizado dinero en efectivo. Si compró muchos equipos de capital, utilizó dinero en efectivo. Estas tres cuestiones no aparecerán en la cuenta de resultados.
Si puedes pagar menos por el equipo de capital que necesitas, estás creando efectivo mientras gastas dinero. Si puedes cobrar más rápido a tus clientes, estás creando efectivo. Si utiliza el inventario de forma más eficiente, estará creando efectivo. Concentrarse únicamente en la cuenta de resultados dificulta la concentración en el efectivo.
Importancia del estado de flujo de caja clase 12
Un flujo de caja positivo indica que los activos líquidos de una empresa están aumentando. Esto le permite saldar deudas, reinvertir en su negocio, devolver dinero a los accionistas, pagar gastos y proporcionar un colchón contra futuros desafíos financieros. Un flujo de caja negativo indica que los activos líquidos de una empresa están disminuyendo.
Hay tres tipos principales de beneficios que los analistas analizan: el beneficio bruto, el beneficio de explotación y el beneficio neto. Cada tipo de beneficio proporciona al analista más información sobre el rendimiento de la empresa, especialmente cuando se compara con otros periodos de tiempo y con los competidores del sector. Los tres niveles de rentabilidad pueden encontrarse en la cuenta de resultados.
Por ejemplo, una empresa puede obtener beneficios todos los meses, pero su dinero está inmovilizado en activos duros o cuentas por cobrar, y no hay efectivo para pagar a los empleados. Una vez que se paga una deuda, o la empresa ve una afluencia de ingresos, empieza a ver de nuevo un flujo de caja positivo. En este ejemplo, el flujo de caja es más importante porque mantiene la empresa en funcionamiento al mismo tiempo que mantiene los beneficios. Por otro lado, una empresa puede ver un aumento de los ingresos y del flujo de caja, pero hay una cantidad sustancial de deuda, por lo que la empresa no obtiene beneficios.
